Mutuo seconda casa
Le regole sono quelle del mutuo prima casa, ma per il mutuo seconda casa paghi più imposte, l'IMU e non puoi detrarre gli interessi.
- Imposta sostitutiva che si applica al mutuo
- È del 2 %dell'importo, mentre per la prima casa è del lo 0,25 %
- Imposta di registro per acquisto da privato
- Si applica al 9 %sul valore catastale, con un minimo di 1.000 €
- Aliquota base per l'IMU
- È dello 0,86 %, mail comune può alzarla fino all'1,06 %
- Detrazione applicata agli interessi
- Non spetta: riguarda solo l'abitazione principale
Come funziona il mutuo seconda casa?
È un normale mutuo ipotecario: il mutuo seconda casa serve per comprare una casa che non diventerà la tua abitazione principale. Le regole del contratto sono le stesse del mutuo prima casa. Cambiano le imposte e i vantaggi fiscali, oltre all'anticipo che la banca può chiederti.
Secondo il fisco si tratta di seconda casa se non hai i requisiti prima casa. Per esempio, accade se possiedi già un immobile nel comune in cui compri. Accade pure se possiedi un immobile già acquistato con le agevolazioni prima casa, ovunque in Italia.
Fonte: Agenzia delle Entrate, per l'acquisto della prima casa: le agevolazioni
Quanto anticipo serve per un mutuo per seconda casa?
La banca concede di solito fino all'80 % di quanto risulta dalla perizia. Superata quella quota, chiede più garanzie e applica spesso condizioni peggiori. Su una seconda casa può scegliere di finanziare meno: dipende dalla singola banca, non da una regola di legge.
Partiamo da un esempio. Per una casa da 200.000 €, l'80 % corrisponde a 160.000 €. Servono dunque almeno 40.000 € di risparmi, oltre le imposte e i costi del notaio.
Anche le rate che stai già pagando contano, come quella del mutuo sulla casa dove abiti. Banca d'Italia considera ragionevole una rata entro un terzo del reddito che hai a disposizione.
Fonte: Banca d'Italia, guida Il mutuo ipotecario in parole semplici
Imposte seconda casa: cosa paghi al rogito
A seconda di chi vende cambiano le imposte. Il notaio le versa al momento della registrazione dell'atto: devi averle pronte per il giorno del rogito.
Da un privato l'imposta di registro segue il valore catastale, non il prezzo di acquisto. Se la casa non è prima casa, il valore catastale si ottiene moltiplicando la rendita catastale per 1,05 e poi per 120.
- L'imposta di registro, quando compri da un privato, è del 9 % e non può scendere sotto 1.000 €.
- Sempre con un privato aggiungi 50 € per l'imposta ipotecaria e 50 € per l'imposta catastale.
- Da un'impresa, se la vendita è soggetta a IVA, paghi l'IVA del 10 % sul prezzo.
- Per le case di lusso l'aliquota IVA sale al 22 %: vale per gli immobili nelle categorie catastali A/8, A/9 e A/1.
- Quando si applica l'IVA, ognuna delle imposte di registro, ipotecaria e catastale costa 200 €.
Fonte: Agenzia delle Entrate, guida acquisto casa: imposte e agevolazioni
L'imposta sostitutiva del 2 % sul mutuo
La banca trattiene un'imposta sostitutiva nel momento in cui ti eroga il mutuo. Per la prima casa l'imposta è pari allo 0,25 % dell'importo. Per una seconda casa l'aliquota sale al 2 %.
Su un mutuo da 120.000 € l'importo da versare è 2.400 €, non 300 €. La banca trattiene subito la somma, perciò sul conto arriva meno di quanto hai firmato.
IMU: l'imposta che paghi ogni anno
L'IMU non si paga sulla casa in cui vivi, tranne che per gli immobili di lusso. Per la seconda casa l'IMU è dovuta ogni anno, anche se l'immobile resta vuoto.
L'aliquota prevista dalla legge è pari allo 0,86 %. Il comune può ridurla fino a zero o aumentarla fino all'1,06 %. In certi comuni il limite massimo sale all'1,14 %.
Si prende come base la rendita catastale, aumentata del 5 % e poi moltiplicata per 160. Prima di comprare, verifica la delibera del comune in cui si trova l'immobile.
La fonte è Dipartimento delle Finanze, IMU: aliquote
Gli interessi del mutuo sono detraibili?
No, finché l'immobile resta una seconda casa. Puoi detrarre il 19 % degli interessi del mutuo sull'abitazione principale, con un tetto di 4.000 € di interessi ogni anno.
Il discorso cambia se traslochi in quella casa. Entro un anno dall'acquisto devi far diventare la casa la tua abitazione principale, e la detrazione vale solo per il tempo in cui ci abiti.
Riferimento: Agenzia delle Entrate, interessi passivi sui mutui
Con il tuo importo, quanto pagheresti ogni mese?
Calcola la rataLe domande frequenti
Posso chiedere un mutuo per comprare una seconda casa?
Sì. Non occorre alcun prodotto dedicato: la banca guarda reddito, rate già in corso e valore dell'immobile, come per ogni altro mutuo. Le imposte cambiano e l'anticipo richiesto dalla banca può essere più alto.